الامتثال في الخدمات المصرفية بالمراسلة بالإمارات: دليل 2025

الامتثال في الخدمات المصرفية بالمراسلة في الإمارات العربية المتحدة: المشهد التنظيمي لعام 2025

تُعد الإمارات العربية المتحدة مركزًا ماليًا عالميًا راسخًا، ويقوم هذا الموقع على إطار تنظيمي متين ومتطور. ويحتل تنظيم الخدمات المصرفية بالمراسلة موقعًا محوريًا في هذا الإطار، فهي الآلية التي تدعم المدفوعات عبر الحدود وتمويل التجارة والتجارة الدولية. وبالنسبة إلى المؤسسات المالية المرخصة العاملة في الإمارات العربية المتحدة، يعني الامتثال في الخدمات المصرفية بالمراسلة الوفاء بأحدث توجيهات مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي والمعايير العالمية لمكافحة غسل الأموال (AML) ومكافحة تمويل الإرهاب. وليس هذا التزامًا قانونيًا فحسب، بل هو ركيزة أساسية لسلامة العمليات والثقة الدولية.

ذو صلة: اطّلعوا على خدماتنا القانونية للشركات العائلية للحصول على الدعم القانوني في الإمارات العربية المتحدة.

يُعد عام 2025 عامًا حاسمًا. فقد اشتد التركيز التنظيمي لمصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي، ولا سيما بعد خروج الإمارات العربية المتحدة بنجاح من القائمة الرمادية لمجموعة العمل المالي (فاتف) وصدور قوانين اتحادية جديدة. ويحلل هذا المقال البيئة التنظيمية الحالية للخدمات المصرفية بالمراسلة في الإمارات العربية المتحدة، ويعرض أبرز توقعات الامتثال، والاستراتيجيات الرئيسية لإدارة المخاطر، والحاجة إلى استشارة قانونية استباقية.

ذو صلة: اطّلعوا على خدماتنا في استشارات الامتثال لتنظيم العملات المشفرة للحصول على الدعم القانوني في الإمارات العربية المتحدة.

الأساس: إطار مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي للخدمات المصرفية بالمراسلة

يعرض هذا القسم القواعد التي تحكم الامتثال في الخدمات المصرفية بالمراسلة في الإمارات العربية المتحدة والمخاطر التي صُممت لمعالجتها.

ذو صلة: اطّلعوا على خدمة مسؤول حماية البيانات للحصول على الدعم القانوني في الإمارات العربية المتحدة.

يخضع المشهد التنظيمي للخدمات المصرفية بالمراسلة في الإمارات العربية المتحدة بصورة رئيسية لمصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي، الذي أصدر إرشادات مفصلة لضمان إدارة المؤسسات المالية المرخصة إدارةً فعالة للمخاطر الكامنة في هذه العلاقات. وتضع إرشادات المصرف المركزي للمؤسسات المالية المرخصة بشأن الخدمات المصرفية بالمراسلة والتوقعات المتعلقة بإدارة علاقات المراسلة المصرفية، السارية اعتبارًا من أواخر عام 2025، المعيار الحاسم في هذا الشأن.

ذو صلة: اطّلعوا على خدماتنا في استشارات الامتثال لتنظيم البيانات للحصول على الدعم القانوني في الإمارات العربية المتحدة.

وتؤكد الإرشادات أن علاقات المراسلة المصرفية معرضة بطبيعتها لمخاطر أعلى تتعلق بـغسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار التسلح. ويرجع ذلك إلى حد كبير إلى الطبيعة "العابرة" لهذه الحسابات، التي قد تحجب هوية الأطراف الفعلية النهائية في المعاملات. ويُعرف ذلك بـالنشاط "المتداخل".

الركائز التشريعية الرئيسية في عام 2025

تستند إرشادات المصرف المركزي إلى أساس قانوني متين، يجب على المؤسسات المالية المرخصة الالتزام به بدقة:

1. المرسوم بقانون اتحادي رقم (20) لسنة 2018 في شأن مواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب: يرسي هذا القانون التأسيسي، وتعديلاته اللاحقة، الالتزامات الجوهرية لجميع المؤسسات المالية فيما يتعلق بتقييم المخاطر والعناية الواجبة تجاه العملاء والإبلاغ.
2. قرار مجلس الوزراء رقم (10) لسنة 2019 (وتعديلاته): يتضمن هذا القرار، ولا سيما بصيغته المعدلة بقرار مجلس الوزراء رقم (24) لسنة 2022، اللائحة التنفيذية لقانون مواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب، ويفصّل الإجراءات والتدابير المحددة المطلوبة.
3. قرار مجلس الوزراء رقم (74) لسنة 2020: ينظم هذا القرار تطبيق قرارات مجلس الأمن التابع للأمم المتحدة بشأن العقوبات المالية المستهدفة، وهي عنصر حاسم في جهود الإمارات العربية المتحدة لمكافحة تمويل انتشار التسلح.

وينص المصرف المركزي صراحةً على أن عدم الامتثال لهذه القوانين قد يؤدي إلى عقوبات صارمة، منها غرامات كبيرة وسحب التراخيص.

النهج القائم على المخاطر والعناية الواجبة في الخدمات المصرفية بالمراسلة

يُلزم المصرف المركزي المؤسسات المالية المرخصة باعتماد نهج قائم على المخاطر في إدارة علاقات المراسلة المصرفية لديها. ويجب أن تتناسب كثافة العناية الواجبة والرقابة مع مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار التسلح المقيّمة للمؤسسة المستجيبة.

1. متطلبات العناية الواجبة الخاصة

في كل علاقة مراسلة مصرفية، يجب على المؤسسة المالية المرخصة (المؤسسة المراسِلة) تنفيذ تدابير عناية واجبة خاصة تتجاوز العناية الواجبة المعتادة تجاه العملاء. وتشمل هذه التدابير:

• جمع معلومات شاملة: الحصول على معلومات كافية عن المؤسسة المستجيبة لفهم أعمالها وسمعتها وجودة الرقابة عليها فهمًا كاملًا، بما في ذلك ما إذا كانت قد خضعت لأي تحقيق أو إجراء تنظيمي يتعلق بمكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب.
• تقييم ضوابط مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب: التحقق من أن المؤسسة المستجيبة لديها ضوابط فعالة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار التسلح، بما في ذلك برنامج متين للعناية الواجبة تجاه عملائها.
• توثيق المسؤوليات: التوثيق الواضح لمسؤوليات كل من المؤسسة المراسِلة والمؤسسة المستجيبة في مجال مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب ضمن اتفاقية مكتوبة.
• حظر البنوك الصورية: يُحظر على المؤسسات المالية المرخصة حظرًا تامًا الدخول في علاقة مراسلة مصرفية أو الإبقاء عليها مع بنك صوري (وهو بنك مؤسس في ولاية قضائية ليس له فيها وجود مادي ولا ينتمي إلى مجموعة مالية خاضعة للتنظيم).

2. العناية الواجبة المعززة للعلاقات عالية المخاطر

عندما يحدد تقييم المخاطر علاقة مراسلة مصرفية عالية المخاطر، يجب على المؤسسات المالية المرخصة تطبيق العناية الواجبة المعززة. وتشمل مؤشرات المخاطر العالية:

• العلاقات التي تنطوي على نشاط متداخل أو حسابات الدفع المباشر.
• المؤسسات المستجيبة الواقعة في ولايات قضائية عالية المخاطر (وفق ما تحدده مجموعة العمل المالي أو المصرف المركزي).
• المؤسسات المستجيبة ذات هياكل الملكية أو الإدارة عالية المخاطر، مثل وجود أشخاص معرضين سياسيًا.

وقد تشمل تدابير العناية الواجبة المعززة لهذه العلاقات ما يلي:

• الحصول على موافقة الإدارة العليا على العلاقة.
• إجراء مراجعة شاملة لضوابط المؤسسة المستجيبة في مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار التسلح، ولتقارير التدقيق الداخلي لديها.
• إجراء مقابلات مع مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال وإدارة الامتثال لدى المؤسسة المستجيبة.
• احتمال تحديد موعد لزيارة ميدانية إلى المؤسسة المستجيبة.

للحصول على إرشاد قانوني متخصص، اطّلعوا على صفحتي خدماتنا استشارات الامتثال لتنظيم العملات المشفرة واستشارات الامتثال لتنظيم البيانات.

تحدي النشاط المتداخل وتجنب المخاطر

من أبرز التحديات في الخدمات المصرفية بالمراسلة إدارة النشاط المتداخل. ويحدث ذلك عندما تسمح المؤسسة المستجيبة لعملائها (المؤسسات المستجيبة الفرعية) باستخدام حساب المراسلة للوصول إلى خدمات المؤسسة المراسِلة. ويضيف ذلك طبقة أخرى من الغموض والمخاطر.

وتُلزم إرشادات المصرف المركزي المؤسسات المالية المرخصة بما يلي:

• تحديد النشاط المتداخل: التحديد الاستباقي لما إذا كانت الخدمات ستُستخدم من قبل مؤسسات متداخلة أو أطراف ثالثة أخرى.
• تطبيق رقابة معززة: إجراء رقابة مستمرة معززة على هذه الأنشطة، ولا سيما مراجعة المعاملات كاملةً لتقييم احتمال إساءة استخدام العلاقات المتداخلة من قبل مؤسسات مالية مرخصة من ولايات قضائية أعلى مخاطر.

وقد أدت هذه البيئة عالية المخاطر إلى الظاهرة العالمية المعروفة بـ"تجنب المخاطر": أي إنهاء علاقات المراسلة المصرفية أو تقييدها لتفادي المخاطر بدلًا من إدارتها. ويعترف المصرف المركزي بظاهرة تجنب المخاطر، لكنه يؤكد أنه ينبغي للمؤسسات المالية المرخصة إدارة المخاطر على النحو الملائم وعدم إنهاء العلاقات لمجرد تفادي التزامات الامتثال. ويكتسب ذلك أهمية خاصة حين قد يؤدي الإنهاء إلى تقييد الوصول إلى الخدمات المالية لفئات كاملة من العملاء أو لمناطق جغرافية بأكملها.

دور التكنولوجيا ورقابة المعاملات

يستحيل تحقيق امتثال فعال في عام 2025 دون تكنولوجيا متطورة. ويجب على المؤسسات المالية المرخصة تطبيق أنظمة متينة لرقابة المعاملات قادرة على كشف النشاط المشبوه في بيئة الخدمات المصرفية بالمراسلة المعقدة وذات الحجم الكبير.

ويجب أن يكون نظام الرقابة قادرًا على:

• فحوص الاتساق: التأكد من أن النشاط في المعاملات يتسق مع معلومات العناية الواجبة وملف النشاط المتوقع للمؤسسة المستجيبة.
• تحليل الأنماط: تحديد الأنماط التي تحيد عن النشاط التاريخي، والتي قد تشير إلى نشاط غير مشروع.
• الفحص مقابل قوائم العقوبات: الفحص المستمر لجميع المعاملات والأطراف مقابل قوائم العقوبات المحلية والدولية في الإمارات العربية المتحدة، وفق ما يقتضيه قرار مجلس الوزراء رقم (74) لسنة 2020.

ويجب الإبلاغ فورًا عن أي نشاط يُعد مشبوهًا إلى وحدة المعلومات المالية في الإمارات العربية المتحدة من خلال تقرير معاملة مشبوهة أو تقرير نشاط مشبوه.

عامل مجموعة العمل المالي: أولويات ما بعد القائمة الرمادية

عكس رفع الإمارات العربية المتحدة بنجاح من القائمة الرمادية لمجموعة العمل المالي في عام 2024 التقدم الكبير الذي أحرزته في تعزيز إطارها لمكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب. غير أن هذا النجاح رفع سقف الامتثال. ويشير تركيز المصرف المركزي المكثف على الإنفاذ، كما يتضح من العقوبات الكبيرة التي فُرضت على بنوك أجنبية في الإمارات العربية المتحدة بسبب إخفاقات في مكافحة غسل الأموال في عام 2025، إلى نهج عدم التسامح مطلقًا.

ويجب على المؤسسات المالية المرخصة أن تدرك أن مرحلة ما بعد القائمة الرمادية تتطلب ليس الامتثال فحسب، بل فعالية يمكن إثباتها. ويشمل ذلك:

• المعالجة الاستباقية: المعالجة الفورية لأي أوجه ضعف تُكتشف في عمليات التدقيق الداخلي أو الخارجي.
• ثقافة الامتثال: ترسيخ ثقافة امتثال قوية تبدأ من القمة، تشارك فيها الإدارة العليا مشاركة فعلية في الإشراف على مخاطر المراسلة المصرفية.
• المواءمة الدولية: ضمان توافق السياسات مع أحدث توصيات مجموعة العمل المالي، ولا سيما التوصية 13 بشأن الخدمات المصرفية بالمراسلة.

لماذا يحتاج الامتثال في الخدمات المصرفية بالمراسلة إلى استشارة قانونية متخصصة

يتطلب تعقيد الامتثال في الخدمات المصرفية بالمراسلة في الإمارات العربية المتحدة وارتفاع المخاطر المرتبطة به إرشادًا قانونيًا متخصصًا. فالبيئة التنظيمية متغيرة، وتصدر مراسيم وقرارات وإرشادات جديدة بصورة متكررة. ويتطلب التعامل مع دليل قواعد المصرف المركزي وقرارات مجلس الوزراء المختلفة وتقاطعها مع المعايير الدولية خبرة قانونية متخصصة.

ينبغي للمؤسسات المالية الاستعانة بالمستشارين القانونيين بصورة استباقية من أجل:

• وضع أطر مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب ومراجعتها: ضمان امتثال السياسات والإجراءات الداخلية الخاصة بعلاقات المراسلة المصرفية امتثالًا تامًا لأحدث متطلبات المصرف المركزي والمتطلبات الاتحادية لعام 2025.
• إجراء تقييمات مستقلة للمخاطر: الحصول على تقييم موضوعي من طرف ثالث لتعرضها لمخاطر المراسلة المصرفية ولفعالية نهجها القائم على المخاطر.
• إدارة الإنفاذ التنظيمي: طلب الاستشارة فور تلقي أي إشعار باستفسار تنظيمي أو تحقيق أو عقوبة من المصرف المركزي.
• صياغة اتفاقيات المراسلة المصرفية ومراجعتها: ضمان أن تحدد جميع الاتفاقيات المكتوبة مع المؤسسات المستجيبة مسؤوليات مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب بوضوح، وأن تتضمن البنود اللازمة بشأن البنوك الصورية وتبادل المعلومات.

تقدم نور اتورنيز للمحاماة والاستشارات القانونية خدمات قانونية متخصصة للمؤسسات المالية. ويتولى فريقنا تفسير أحدث توجيهات المصرف المركزي ووضع برامج امتثال متينة مصممة لمواجهة تحديات الخدمات المصرفية بالمراسلة. كما نقدم المشورة للمؤسسات التي تواجه تحقيقات وإجراءات إنفاذ معقدة، وندعم المؤسسات التي تعمل على تأسيس عملياتها أو إعادة هيكلتها.

الخاتمة

تظل الخدمات المصرفية بالمراسلة محركًا حيويًا للتمويل العالمي، والإمارات العربية المتحدة ملتزمة بضمان عملها وفق أعلى معايير النزاهة. ويتطلب المشهد التنظيمي لعام 2025، الذي تشكّله الإرشادات المفصلة للمصرف المركزي والإنفاذ الصارم، نهجًا في الامتثال قائمًا على المخاطر ومدعومًا بالتكنولوجيا. وبالنسبة إلى المؤسسات المالية المرخصة، يعتمد النجاح المستدام على التزام استباقي بالامتثال التنظيمي، تدعمه الرقابة المستمرة والمشورة القانونية الخبيرة.

خدمات ذات صلة: اطّلعوا على خدماتنا في الامتثال التنظيمي في الإمارات العربية المتحدة والموافقات التنظيمية والامتثال للحصول على دعم قانوني عملي في هذا المجال.

إخلاء المسؤولية: المعلومات الواردة في هذا المقال لأغراض إعلامية عامة فقط ولا تشكل استشارة قانونية. وينبغي للقراء طلب استشارة قانونية متخصصة تناسب ظروفهم الخاصة قبل اتخاذ أي قرارات أو القيام بأي إجراء بناءً على محتوى هذا المقال.

فريق نور اتورنيز

مصادر إضافية

اطّلعوا على المزيد من رؤانا حول موضوعات ذات صلة:

• تقنية البلوك تشين: التعامل مع المشهد القانوني والتنظيمي لعام 2025 في الإمارات العربية المتحدة
• التعامل مع المشهد التنظيمي: الاعتبارات القانونية واعتبارات الامتثال لنماذج أعمال الاشتراكات في الإمارات العربية المتحدة
• المسائل القانونية للتسويق عبر المؤثرين في الإمارات العربية المتحدة: التعامل مع المشهد التنظيمي
• آفاق التكنولوجيا المالية: التعامل مع المشهد التنظيمي في الإمارات العربية المتحدة لعام 2025 من أجل الفرص والامتثال