القائمة المرجعية لتأسيس الشركات في مركز دبي للسلع المتعددة (DMCC): متطلبات التوثيق والمستندات
صياغة النشاط المرخص به، لا وصفك لأعمالك، هي التي تحدد ما ينطبق عليك.
كل ما يطلبه مركز دبي للسلع المتعددة (DMCC)، بالترتيب الذي يطلبه به، مع النقاط التي تتوقف عندها الطلبات. ويستعرض قرار الكيان والنشاط، بما في ذلك الشروط الملحقة بالمعادن والأحجار الثمينة والأنشطة التي تتطلب موافقة جهة خارج المنطقة، والأوراق المطلوبة من المساهمين والمديرين الأفراد، ومجموعة مستندات المساهم الاعتباري من شهادات وقرار مجلس إدارة ووكالة قانونية وأدلة سلسلة الملكية، ومسار التوثيق والسفارة ووزارة الخارجية للمستندات الصادرة في الخارج. كما يشرح لماذا يحكم اختيار المقر حصص التأشيرات والنشاط المسموح به، ولماذا ينبغي تحديد رأس المال مع وضع البنك في الاعتبار، وما الذي لا يعفي منه عنوان مركز دبي للسلع المتعددة الشركة.
روجعت بواسطة Mohamed Noureldin، Founder, Managing Partner & Senior Legal Consultant
تجري طلبات مركز دبي للسلع المتعددة (DMCC) عبر البوابة الإلكترونية الخاصة بالمنطقة الحرة، والبوابة لا تتساهل في المستندات. فنسخة ممسوحة ضوئيًا تقطع ركنًا من المستند، أو جواز سفر تنتهي صلاحيته أثناء الإجراءات، أو قرار موقّع من شخص غير مقيد في سجل المديرين، أو نشاط يتبين أنه يحتاج موافقة جهة تنظيمية خارجية — كل واحدة من هذه توقف الملف، وكل واحدة منها يمكن تجنبها.
تغطي هذه القائمة المرجعية ما يطلبه مركز دبي للسلع المتعددة، والترتيب الذي يطلبه به، والنقاط التي تتعثر عندها الطلبات في الغالب.
نوع الكيان والنشاط أولًا
تُؤسس شركات مركز دبي للسلع المتعددة بموجب لوائح الشركات الخاصة بالمنطقة الحرة، لا بموجب نظام البر الرئيسي. والخيارات المعتادة هي شركة جديدة بمساهم واحد أو أكثر، أفرادًا كانوا أم أشخاصًا اعتبارية، أو فرع لشركة قائمة يحتفظ بشخصية الشركة الأم القانونية ومسؤوليتها.
يحظى النشاط هنا بأهمية تفوق معظم المناطق الأخرى. فقد أُنشئ المركز حول تجارة السلع ولا يزال يطبق شروطًا خاصة على الأنشطة المتعلقة بالمعادن الثمينة والأحجار الكريمة وغيرها من السلع الخاضعة للتنظيم، إلى جانب قائمة واسعة من الأنشطة التجارية والخدمية والمهنية. وتتطلب بعض الأنشطة موافقة جهة خارج المنطقة قبل إصدار الترخيص، ويترتب على بعضها التزامات مستمرة تبدأ لحظة منح الترخيص — فالتسجيل في نظام مكافحة غسل الأموال وواجبات الإبلاغ تسري على فئات معينة من المتعاملين، وهي ليست اختيارية ولا قابلة للتأجيل. تأكد مما يجره نشاطك قبل أن تلتزم به، لأن صياغة الترخيص، لا وصفك لأعمالك، هي التي تحدد ما ينطبق.
مستندات المساهمين والمديرين الأفراد
- صور جوازات السفر لكل مساهم ومدير ومدير تنفيذي وسكرتير شركة، مع مدة صلاحية كافية لتغطية كامل الإجراءات.
- صفحة تأشيرة الإقامة وختم الدخول وبطاقة الهوية الإماراتية لمن يقيم في الدولة، فضلًا عن شهادة عدم ممانعة من الكفيل الحالي حيثما يحمل مقدم الطلب تأشيرة عبر جهة عمل أخرى.
- صور شخصية بمواصفات جواز السفر تفي بمتطلبات البوابة.
- إثبات محل الإقامة، وبالنسبة لعدد من الأنشطة سيرة ذاتية تظهر الخبرة ذات الصلة.
- خطاب مرجعي مصرفي أو كشوف حسابات حيثما تطلب المنطقة أو البنك إثباتًا لمصدر الأموال.
- نماذج توقيع لكل شخص مفوض بالتوقيع عن الشركة.
مستندات المساهمين من الأشخاص الاعتبارية
- شهادة التأسيس والمستندات التأسيسية السارية.
- شهادة حسن سيرة أو شهادة مناصب تحدد المديرين والمساهمين الحاليين.
- قرار مجلس إدارة بالموافقة على كيان مركز دبي للسلع المتعددة وحصته ورأس ماله، وتعيين المدير، وتسمية الشخص المفوض بالتوقيع على مستندات الطلب.
- وكالة قانونية لذلك الشخص، بصلاحيات واسعة تكفي لتغطية الترخيص وعقد الإيجار والحساب المصرفي.
- مستندات سلسلة الملكية التي تحدد المستفيدين الحقيقيين بوصفهم أشخاصًا طبيعيين، مع الأدلة المؤيدة لذلك الاستنتاج.
- بيانات مالية حديثة حيثما يجعلها النشاط أو رأس المال المقترح ذات صلة.
تحتاج المستندات الصادرة خارج دولة الإمارات إلى التوثيق لدى كاتب العدل في بلد المنشأ، والتصديق من وزارة خارجية ذلك البلد، ثم التصديق من سفارة دولة الإمارات هناك، ثم التصديق من وزارة الخارجية في دولة الإمارات، مع ترجمة قانونية إلى العربية عند الحاجة. وهذه السلسلة تجري وفق جداول الآخرين، فابدأها قبل أي شيء آخر في الإجراءات. فالمستند الناقص خطوة واحدة من السلسلة يعود إلى البداية.
الاسم والمقر ورأس المال
احجز الاسم مع تجهيز أسماء بديلة. فالأسماء تُرفض لأسباب ليست واضحة مسبقًا، بما في ذلك التشابه مع كيانات قائمة والكلمات التي تتطلب موافقة إضافية.
وفي شأن المقار، يوفر مركز دبي للسلع المتعددة مكاتب فعلية ومكاتب مجهزة بالخدمات وترتيبات المكاتب المرنة، والاختيار ليس قرار تكلفة محضًا. فالمقر يحدد عدد التأشيرات التي يمكن للشركة كفالتها، وما إذا كان بالإمكان ممارسة أنشطة معينة أصلًا. وعملية تجارية ستحتفظ بمخزون لا يمكن إدارتها من حزمة مكتب مرن. خذ متطلبات التأشيرات في الاعتبار قبل التوقيع، لأن الترقية في منتصف العام أكثر كلفة من الاختيار الصحيح منذ البداية.
وينبغي تحديد رأس المال مع وضع النشاط والبنك في الاعتبار، لا عند أدنى رقم تقبله النماذج. فالبنوك تكوّن رأيًا في الشركة من رأس مالها ونشاطها المعلن، وأي تباين بينهما يبطئ فتح الحساب إلى حد كبير.
التسلسل وما يلي الترخيص
| المرحلة | المستند الناتج | نقطة الانتباه |
|---|---|---|
| الموافقة المسبقة | الطلب، وحجز الاسم، ونماذج اعرف عميلك (KYC) | بعض الأنشطة يحتاج موافقة تنظيمية خارجية |
| التحقق من المساهمين | المستندات المؤسسية المصدقة، وأدلة المستفيد الحقيقي | يجب اكتمال سلسلة التصديق |
| التخويل | قرار مجلس الإدارة والوكالة القانونية | يجب أن يطابق الموقّع سجل المديرين |
| المقر | عقد إيجار مكتب أو اتفاق مكتب مرن | يحدد حصص التأشيرات والنشاط المسموح به |
| التأسيس | الترخيص، والشهادة، وشهادات الأسهم، والسجلات | تحقق من صياغة النشاط على الترخيص نفسه |
| ما بعد الترخيص | بطاقة المنشأة، والتأشيرات، والحساب المصرفي | يكرر البنك مراجعة الملكية ومصدر الأموال |
لا يقف ترخيص مركز دبي للسلع المتعددة خارج النظام الاتحادي. فضريبة الشركات بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم (47) لسنة 2022 تسري على السنوات المالية التي تبدأ في 1 يونيو 2023 أو بعده، بنسبة 0% على الدخل الخاضع للضريبة حتى 375,000 درهم إماراتي و9% على ما زاد عنه؛ وعنوان المنطقة الحرة ليس بذاته إعفاءً، وأي ادعاء بمعاملة أكثر تفضيلًا لا بد أن تدعمه وقائع العمل. وتُفرض ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5% بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم (8) لسنة 2017، المعدل بالمرسوم بقانون اتحادي رقم (18) لسنة 2022. ويُستخدم الموظفون بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم (33) لسنة 2021، الذي حل محل القانون الاتحادي رقم (8) لسنة 1980، ويحكم المرسوم بقانون اتحادي رقم (45) لسنة 2021 البيانات الشخصية خارج نظامي مركز دبي المالي العالمي وسوق أبوظبي العالمي.
أُلغيت لوائح المضمون الاقتصادي بالنسبة للسنوات المالية المنتهية بعد 31 ديسمبر 2022 بموجب قرار مجلس الوزراء رقم (98) لسنة 2024. ولا تبقى الالتزامات إلا للسنوات المالية من 2019 إلى 2022، فليس على الشركة الجديدة إنشاء أي إقرار للمادة الاقتصادية، بينما ينبغي على الكيان الأقدم الاحتفاظ بما قدمه عن تلك السنوات.
حافظ على وضع الكيان القانوني بعد التأسيس
الالتزامات التي تلي التأسيس أخف من الطلب لكنها أسهل في النسيان. أبقِ سجلات الأعضاء والمديرين محدثة، وقيد تنازلات الأسهم عند حدوثها لا عند التجديد، وحافظ على اتساق سجل المستفيد الحقيقي مع السجل، واحتفظ بقرارات موقعة للقرارات التي تتطلبها. فتجديد الترخيص وأي معاملة لاحقة يعتمدان على سلامة هذا الملف، وإعادة بنائه تحت ضغط الوقت هي حيث تظهر المشكلات.
قرارات تُتخذ قبل التقديم
الخيارات التي تشكل الكيان تُتخذ قبل فتح البوابة: شركة تابعة أم فرع، وكيف يعالج النظام الأساسي التنازلات والجمود بين المساهمين، وكيف ستُوصف سلسلة الملكية باتساق لدى المنطقة والبنك والتسجيل الضريبي، وما إذا كان النشاط المطلوب يترتب عليه التزامات تستعد الأعمال لحملها. ويعمل فريق الخدمات القانونية للشركات لدينا على هذه الأسئلة قبل التقديم.
ومن الجدير أيضًا الاتفاق منذ البداية على كيفية معالجة خلافات المساهمين وإخفاقات عقود التداول وأين. فتلك الأحكام هي ما تنطلق منه أي عملية تسوية منازعة تجارية لاحقة، ولا يمكن تحسينها بعد أن يبدأ الخلاف.
الخلاصة
تأسيس شركة في مركز دبي للسلع المتعددة تمرين مستندي تتخلله قرارات قليلة. أكد النشاط وما يجره، وابدأ سلسلة التصديق مبكرًا، وتأكد من أن القرار يخول الشخص الذي سيوقع فعلًا، واختر مقرًّا يطابق التأشيرات والعمليات التي تحتاجها. فهذا هو معظم الفرق بين ملف يجتاز الإجراءات وملف يظل عالقًا.
للمساعدة في إعداد ملف تأسيس في مركز دبي للسلع المتعددة أو مراجعته، تواصل مع فريق نور اتورنيز.
إخلاء مسؤولية: المعلومات الواردة في هذا المقال هي لأغراض المعلومات العامة فقط ولا تشكل استشارة قانونية. وينبغي للقراء طلب استشارة قانونية مهنية مصممة وفقًا لظروفهم الخاصة قبل اتخاذ أي قرار أو القيام بأي إجراء بناءً على محتوى هذا المقال.
فريق نور اتورنيز
موارد ذات صلة
استكشف المزيد من رؤانا حول الموضوعات ذات الصلة:
- القائمة المرجعية لتأسيس الشركات في مركز دبي المالي العالمي (DIFC): متطلبات التوثيق والمستندات
- سجلات المستفيد الحقيقي للكيانات في دولة الإمارات
- الاختيار بين ترخيص المنطقة الحرة وترخيص البر الرئيسي
- فتح حساب مصرفي للشركات في دولة الإمارات
