تصفية البنوك في الإمارات: حماية المودعين والإجراءات
لا يوجد نظام تأمين على الودائع يقف خلف أي بنك إماراتي: الحماية مدمجة في آلية المعالجة
يشرف مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي على البنوك التي يتولى معالجتها أيضًا. يوضح هذا المقال صلاحيات تدخله، ومرتبة مطالبات المودعين في غياب نظام رسمي لتأمين الودائع، وكيف تسير التصفية من أمر المعالجة إلى الفصل في المطالبات، وما يحدث للأصول المحتفظ بها في الخارج، وأعمال العقود والتقارير الجديرة بالإنجاز مسبقًا.
روجعت بواسطة Mohamed Noureldin، Founder, Managing Partner & Senior Legal Consultant
عندما يتوقف بنك مرخص في دولة الإمارات عن استيفاء متطلبات رأس المال أو السيولة، فإن أصحاب الأموال فيه لا يقررون ما يحدث تاليًا؛ بل مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي هو من يقرر. فيمكنه السيطرة على عمليات البنك، أو نقل أصوله والتزاماته إلى بنك جسري، أو توجيه تصفيته، وفي الحالات العاجلة يمكنه التصرف قبل تدخل أي محكمة. أما بالنسبة للمودع أو الدائن أو الشركة التي تتعامل مصرفيًا مع المؤسسة، فإن الأسئلة المهمة محدودة: من يمسك بزمام السيطرة الآن، وما مصير الأرصدة، وأين تقع مرتبة المطالبة عند توزيع الأصول؟
ذات صلة: تقدم خدماتنا في الاستشارات القانونية لخصوصية البيانات والاستشارات القانونية للملكية الفكرية دعمًا قانونيًا عمليًا في هذا المجال.
مصرف الإمارات المركزي ينظم البنوك التي يتولى معالجتها أيضًا
يشرف المصرف المركزي على البنوك المرخصة، وهو أيضًا سلطة المعالجة عند تعثر أحدها. وتقوم صلاحياته أساسًا في قانون المصرف المركزي لدولة الإمارات رقم (14) لسنة 2018 وفي الأحكام ذات الصلة من قانون المعاملات التجارية لدولة الإمارات. وقد يشمل التدخل تدابير إدارية، أو تعيين أوصياء مؤقتين، أو بدء إجراءات التصفية.
وحين ينخفض كفاية رأس مال البنك عن الحدود المفروضة، أو يعجز عن استيفاء متطلبات السيولة، يجوز للمصرف المركزي السيطرة على عملياته أو توجيه معالجته. وتمتد صلاحيات المعالجة لديه إلى نقل الأصول والالتزامات إلى بنك جسري أو إلى مؤسسة مالية أخرى. ولهذه الآلية في النقل أهمية لثقة المودعين ولاستقرار السوق.
وفي الحالات الطارئة، يجيز قانون المصرف المركزي التدخل دون تفويض قضائي مسبق. وتشمل الصلاحيات المتاحة تجميد عمليات البنك، وإيقاف أعضاء مجلس الإدارة، وسحب التراخيص المصرفية. والتفويض تقديري واسع، وهو موجه لحماية نزاهة القطاع المصرفي.
ويتوافق القانون مع المعايير الدولية مثل السمات الأساسية لأنظمة المعالجة الفعالة الصادرة عن مجلس الاستقرار المالي. وهذا التوافق يجعل صلاحيات المصرف المركزي متسقة مع التعاون العابر للحدود في معالجة البنوك. لذا يجب على الممارسين القانونيين النظر في كيفية تفاعل صلاحيات التدخل المحلية مع الولايات القضائية الأجنبية، بما في ذلك مواضع تعارضها، حيثما كان للبنك عمليات أو أصول في الخارج.
الوصي المؤقت يُبقي الأبواب مفتوحة بينما تُفحَص الدفاتر
يمكن لمصرف الإمارات المركزي تعيين أوصياء مؤقتين أو مديرين خاصين. والغرض من التعيين هو الاستمرارية: يواصل البنك العمل بينما يجري التحقيق في سلامته المالية. ويمكن للوصي المؤقت إعداد خطط إجراءات تصحيحية، والتفاوض مع الدائنين، والحفاظ على قيم الأصول، وهو ما يحسّن آفاق الاسترداد.
لا يوجد نظام تأمين على الودائع، فالحماية تقع داخل إطار المعالجة
لا تدير دولة الإمارات نظامًا رسميًا لتأمين الودائع على غرار بعض الولايات القضائية. وبدلًا من ذلك، تُدمَج حماية المودعين داخل إطار المعالجة. وينشئ قانون المصرف المركزي واللوائح المرتبطة به نظامًا لحماية المودعين يعطي الأولوية لصون أموال المودعين الأفراد أثناء تصفية البنوك، ويُكلَّف مصرف الإمارات المركزي بضمان حصول المودعين على معاملة تفضيلية في إجراءات التصفية.
وبموجب قانون المعاملات التجارية لدولة الإمارات، تُرتَّب المطالبات في تصفية البنوك وفق تسلسل هرمي قانوني يضع مطالبات المودعين فوق سائر الدائنين غير المضمونين. وكثيرًا ما يُمنَح المودعون الأفراد، لا سيما أصحاب الأرصدة الصغيرة، معاملة ذات أولوية بحيث يتمكنون من الوصول إلى أموالهم بسرعة. ويجب على المستشار القانوني تحليل تصنيف المطالبات وترتيبها القانوني بعناية قبل تقديم أي مشورة لعميل حول ما يُرجَّح أن يسترده.
كما يمنح قانون المصرف المركزي مصرف الإمارات المركزي صلاحية إنشاء صناديق معالجة، تُموَّل من مساهمات المؤسسات المصرفية. وتعمل تلك الصناديق كسند مالي احتياطي ويمكن أن تغطي مطالبات المودعين جزئيًا أو كليًا في حالات التصفية. ويحتاج الممارسون الذين يقدمون المشورة للمودعين إلى إلمام وثيق بكيفية عمل الصناديق: معايير الأهلية، وآليات الدفع، وخيارات الرجوع المتاحة للمودع.
وإلى جانب تلك الصناديق، قد يستخدم مصرف الإمارات المركزي تدابير حماية مؤقتة، مثل تجميد الودائع مقترنًا بمدفوعات في الوقت المناسب من صناديق المعالجة أو من البنوك الجسرية. وتُقصَد هذه التدابير للحفاظ على ثقة المودعين بينما يمر البنك بالمعالجة أو التصفية.
من أمر المعالجة إلى آخر مطالبة مفصول فيها
تتبع التصفية إجراءً يحكمه قانون المصرف المركزي، وقانون المعاملات التجارية، وقانون الإجراءات المدنية لدولة الإمارات. وتبدأ بأمر معالجة رسمي يصدره مصرف الإمارات المركزي، يعقبه تعيين مصفٍّ. ويتولى المصفي السيطرة على أصول البنك والتزاماته ويتحمل واجبات ائتمانية. والتفويض هو تصفية منظمة ترفع إلى أقصى حد ما يسترده المودعون والدائنون مع الالتزام بالأولويات القانونية.
ويلتزم المصفي بإجراء تقييم للأصول. ويعني ذلك تحديد الأصول المثقلة وغير المثقلة، وتحديد الالتزامات كمًا، وإعداد تقارير لتقديمها إلى المصرف المركزي والمحاكم. وتُنسَّق مبيعات الأصول وإخطارات الدائنين والفصل في المطالبات تحت إشراف القضاء ومصرف الإمارات المركزي.
واستيفاء المطالبات هو المرحلة التي تظهر فيها النزاعات. يقدم الدائنون إثباتات مطالباتهم، وهي خاضعة للتدقيق، وقد يعترض المطالبون على الترتيب أو المبالغ. وتؤدي تلك النزاعات إلى جلسات إجرائية وطعون محتملة. والتدقيق القانوني الصارم من جانب المصفي هو ما يصحّح المطالبات ويمنع المطالبات المضخمة أو الاحتيالية من تعطيل عملية المعالجة.
والتوقيت مشكلة قائمة بذاتها. فالتصفية المطولة تخاطر بتدهور قيم الأصول وبضبابية المودعين، بينما قد تضر العملية المتسرعة بالاستردادات. ويشرف مصرف الإمارات المركزي على هذا التوازن، ويمكنه استخدام صلاحيات التمديد أو أدوات معالجة بديلة مثل بيع النشاط أو عروض إعادة الرسملة.
الأصول المحتفظ بها في الخارج تخضع لنظام آخر
لدى كثير من البنوك الإماراتية شركات تابعة أو فروع في الخارج، لذا غالبًا ما يتعين تنسيق التصفية مع أنظمة الإفلاس الأجنبية. وقد تختلف تلك الأنظمة في ترتيب الدائنين أو الاعتراف بالأصول أو حماية المودعين، ويسمح الإطار القانوني الإماراتي بالتنسيق مع السلطات الدولية حيثما يعمل البنك عبر الحدود.
فأصول أحد البنوك الإماراتية في أوروبا، على سبيل المثال، قد تخضع لتوجيه الاتحاد الأوروبي بشأن استرداد البنوك ومعالجتها (BRRD)، الذي يتضمن قواعد مميزة للرسملة الداخلية وحماية المودعين. ويعني التوفيق بين تلك الاختلافات أحيانًا التفاوض على مذكرات تفاهم مع السلطات الأجنبية لتيسير نقل الأصول أو تبادل المعلومات. وحين يفشل ذلك التوفيق، يمكن أن تتعرض الاستردادات للخطر وأن تنشأ نزاعات بين الدائنين عبر الولايات القضائية.
استراتيجية المودع ليست استراتيجية الدائن
يعتمد ما يُعد مشورة سليمة على هوية العميل. فبالنسبة للمودع، هي الوصول في الوقت المناسب إلى الأموال المحمية وإنفاذ المطالبات ذات الأولوية بموجب قانون دولة الإمارات. وبالنسبة للدائنين والمساهمين، هي التحليل الدقيق للتسلسل الهرمي للمطالبات وسبل الاسترداد المتاحة، بما في ذلك المشاركة في خطط المعالجة أو التقاضي عند الاقتضاء.
وحين تتعارض مواقف الدائنين، قد يصبح التقاضي أمرًا لا مفر منه. ويمكن لوسائل تسوية النزاعات البديلة، مثل التحكيم أو الوساطة، أن تقلل تكاليف الإجراءات القضائية وتأخيراتها وأن تُنتج نتائج توافقية تحافظ على قيم الأصول. وتطرح النزاعات الناشئة عن المجموعات المصرفية العابرة للحدود سؤالًا إضافيًا للممارسين: كيف يتفاعل قانون دولة الإمارات مع أنظمة الإفلاس الأجنبية، وأي منتدى يوفر أفضل إمكانات استرداد بأقل مخاطر إجرائية.
يجب إنجاز العمل التعاقدي قبل التعثر
الكثير مما يحمي العميل المؤسسي تعاقدي في طبيعته، ويجب أن يكون قائمًا قبل وقت طويل من أي حدث تصفية. وتستحق الأولوية أحكام واضحة تتوقع مثل هذا الحدث: حقوق الإنهاء المبكر، وإنفاذ الضمانات، وآليات تسوية النزاعات التي يمكن تفعيلها بسرعة دون اختناقات قضائية. والاتفاقيات المصاغة على هذا النحو تحد من المطالبات الانتهازية والتأخيرات.
ويجب على العملاء المؤسسيين أيضًا استيضاح ما تفعله تصفية البنوك بترتيباتهم التمويلية القائمة والتزاماتهم التعاقدية. وهذا عمل صياغة وإنفاذ دقيق.
وعلى الجانب التنظيمي، يجب على أصحاب المصلحة الامتثال لمتطلبات إعداد التقارير المستمرة للمصرف المركزي وبروتوكولات اختبارات الضغط. ويمكّن الكشف المبكر عن تعثر البنوك من خلال التقارير التنظيمية من التدخل في الوقت المناسب ويقلل احتمال تصفية مطولة. ويمكن للمستشار القانوني بناء أطر امتثال تربط تلك الالتزامات الإبلاغية بإدارة المخاطر الداخلية.
ما يمكن للبنوك ومستشاريها وضعه الآن
يجب على الممارسين القانونيين الذين يقدمون المشورة بشأن تصفية البنوك في دولة الإمارات أن يمسكوا بالخيوط التنظيمية والإجرائية والتجارية معًا. ويشمل ذلك مراقبة إشارات الإنذار المبكر لتعثر البنوك، وتقديم المشورة بشأن الالتزامات الإبلاغية التنظيمية، والاستعداد لتدخل محتمل من مصرف الإمارات المركزي. ويشمل أيضًا بناء أطر قانونية لنقل سلس للأصول، وللتواصل مع الدائنين، وللفصل في المطالبات بما يتوافق مع قانون دولة الإمارات.
ويمكن للبنوك تنفيذ أنظمة إنذار مبكر تكشف الضغوط المالية قبل أن تتحول إلى إعسار. وقد تستخدم هذه الأنظمة مؤشرات كمية، مثل نسب كفاية رأس المال، ونسب تغطية السيولة، وحدود القروض المتعثرة، كمحفزات للمراجعة الداخلية والتشاور التنظيمي. والتصرف بناءً على تلك المحفزات يتيح للبنك اتخاذ إجراءات تصحيحية في الوقت المناسب قد تزيل الخطر دون اللجوء إلى التصفية.
ويحتاج التواصل مع المودعين والدائنين والجهات التنظيمية إلى بروتوكول متفق عليه مسبقًا. ويجب أن يمتثل لمتطلبات الإفصاح التنظيمية مع إدارة المخاطر السمعية. والتحديثات الواضحة تحافظ على ثقة المودعين ويمكن أن تمنع السحب الجماعي من البنك، مما كان سيفاقم مشكلة السيولة.
والتخطيط للسيناريوهات مهم أيضًا. فمحاكاة حدث تصفية تتيح للبنك ومستشاريه إعداد تدابير طوارئ، مثل ترتيبات البنوك الجسرية، وفصل الأصول، والمحفزات التعاقدية للمعالجة، بحيث تكون العملية الحقيقية أكثر استعدادًا وأقل فوضى.
خدمات ذات صلة: للحصول على دعم قانوني عملي في هذا المجال، اطلع على خدماتنا في الاستشارات القانونية لخصوصية البيانات والاستشارات القانونية للملكية الفكرية.
هذا المقال لأغراض إعلامية فقط ولا يُعد استشارة قانونية.
موارد إضافية
استكشف المزيد من رؤانا حول المواضيع ذات الصلة:
