قانون التأمين في دولة الإمارات على المستوى الاتحادي: دليل شامل

من يشرف على التأمين في دولة الإمارات

تصل معظم مشكلات التأمين إلى المحامي في إحدى صورتين: إما أن تكون شركة قد اشترت تغطية تأمينية ورفضت شركة التأمين المطالبة، أو أن شركة ترغب في بيع التأمين في دولة الإمارات ولا تستطيع تحديد ما تحتاج إلى ترخيص بممارسته. وكلتا الحالتين تنطلق من النقطة ذاتها: فعلى المستوى الاتحادي، يقع الإشراف على التأمين لدى مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي، والترخيص الذي تحمله هو ما يحدد ما يُسمح لك بالقيام به.

يرخّص النظام الاتحادي الأنشطة بصورة منفصلة. فالاكتتاب في المخاطر شيء، وإسناد المخاطر بصفتك وسيطاً شيء آخر. أما العمل وكيلاً لشركة تأمين محددة، أو إدارة المطالبات والأعمال الإدارية نيابة عن الغير، أو تقديم الخدمات الاكتوارية، فهي فئات أخرى إضافية. ولا يجوز لشركة مسجلة في أحدها أن تمارس نشاطاً آخر في صمت لمجرد أن عميلاً طلب ذلك. فقبل أن توقّع أي مستند يبدو تفويضاً تأمينياً، حدّد النشاط المرخّص الذي تمارسه وتأكد من أن الكيان الذي يمارسه حاصل على ذلك الترخيص.

قواعد اتحادية وواقع على مستوى الإمارات

ترخيص التأمين مسألة اتحادية، غير أن الشركة التي تمارس العمل لا بد أن توجد في مكان ما. فهي تحمل رخصة تجارية من سلطة إحدى الإمارات أو من منطقة حرة، وتتأسس بموجب قانون الشركات التجارية، المرسوم بقانون اتحادي رقم (32) لسنة 2021، الذي حل محل القانون الاتحادي رقم (2) لسنة 2015، وتوظّف العاملين فيها بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم (33) لسنة 2021، الذي حل محل القانون الاتحادي رقم (8) لسنة 1980. أما التعاملات التجارية المحيطة بالوثيقة — اتفاقيات الوساطة وعقود الخدمات وترتيبات الوكالة — فتقع ضمن الإطار التجاري العام المقرر بالمرسوم بقانون اتحادي رقم (50) لسنة 2022، الذي حل محل القانون الاتحادي رقم (18) لسنة 1993.

ومن المجدي التحقق مبكراً من ملكية أعمال التأمين في البر الرئيسي. فقد ألغى المرسوم بقانون اتحادي رقم (26) لسنة 2020، الساري اعتباراً من 1 يونيو 2021، شرط الملكية العام البالغ 51% للمواطنين الإماراتيين في شركات البر الرئيسي، وفتح باب الملكية الأجنبية الكاملة لمعظم أنشطة البر الرئيسي، مع مراعاة قائمة الأنشطة ذات الأثر الاستراتيجي. وما إذا كان نشاطك التأميني المحدد مدرجاً في تلك القائمة مسألة ينبغي الإجابة عنها قبل إعداد هيكل المساهمين، لا بعده.

أما مركز دبي المالي العالمي (DIFC) وسوق أبوظبي العالمي (ADGM) فيطبق كل منهما نظامه الخاص تماماً. فهما ولايتان قضائيتان تطبقان القانون العام (الكومون لو) ولهما محاكمهما وجهاتهما التنظيمية الخاصة، وهما سلطة دبي للخدمات المالية (DFSA) وسلطة تنظيم الخدمات المالية (FSRA). وشركة التأمين أو الوسيط المرخّص له هناك مرخّص له في حدود ما تسمح به تلك الجهة التنظيمية، ولا ينتقل الترخيص الاتحادي في أي من الاتجاهين. وتحتاج المجموعات التي تعمل على الجانبين إلى مجموعتين من الوثائق ووظيفتي امتثال وقاعدة داخلية واضحة بشأن أي كيان يوقّع أي عقد.

الوثيقة هي المستند الذي يحسم الدعوى

الإفصاح عند إبرام العقد

تدور منازعات التأمين في دولة الإمارات حول عدم الإفصاح أكثر من أي مسألة أخرى. فنموذج طلب التأمين ليس إجراءً إدارياً شكلياً؛ بل هو سجل ما أُبلغت به شركة التأمين، وشركة التأمين التي تدّعي لاحقاً أنها تعرّضت للتضليل ستبدأ من هناك. وعندما تسند تغطية تأمينية لصالح شركة، عامل نموذج الطلب باعتباره مستنداً يستوجب العناية ذاتها التي تُولى للقوائم المالية. أجب عن السؤال المطروح، وأفصح عما هو جوهري للخطر حتى وإن لم يشمله أي سؤال، واحتفظ بملف يبيّن ما أُرسل ومتى. فالوسيط الذي يملأ النموذج من ذاكرته نيابة عن العميل إنما يهيئ دفاع شركة التأمين بنفسه.

اللغة والتفسير

في البر الرئيسي، النص العربي هو المعتمد. فكثير من الوثائق التجارية تصدر باللغة الإنجليزية مرفقاً بها ترجمة عربية، ولا يقول النصان الشيء ذاته دائماً. وإذا وصل نزاع إلى المحاكم، فإن النسخة العربية هي ما يطالعه القاضي. فلتُراجَع النسخة العربية عند إصدار الوثيقة، لا عند تقديم المطالبة.

الاستثناءات والشروط والضمانات

اقرأ الاستثناءات قبل شرط التغطية. فمعظم المطالبات المرفوضة تقع ضمن استثناء مكتوب لم ينتبه إليه المؤمّن له قط، أو تخل بشرط يتعلق بالإخطار أو التعاون أو المحافظة على مستوى محدد من العناية. وتستحق شروط الإخطار عناية خاصة: أبلغ عن الظرف خلال المدة التي تحددها الوثيقة، وبالطريقة التي تحددها، وكتابةً. فالإخطار المتأخر أو غير الرسمي يمنح شركة التأمين حجة لا علاقة لها بأساس الخسارة.

عندما تُرفض المطالبة

خطاب الرفض موقف، وليس حكماً قاطعاً. اطلب من شركة التأمين تحديد شرط الوثيقة المعين الذي تستند إليه، وتزويدك بتقرير المعاينة أو مقيّم الخسائر الذي يقوم عليه القرار. فكثير من الرفوض تُصاغ بعبارات واسعة ثم تضيق كثيراً بمجرد أن يُطلب من شركة التأمين الإشارة إلى شرط بعينه.

يُحيل النظام الاتحادي شكاوى حملة الوثائق إلى لجنة فض المنازعات قبل اللجوء إلى المحاكم، مع إتاحة طريق للطعن بعد ذلك خلال المدة التي تحددها القواعد. ويغيّر هذا الهيكل طريقة إعدادك: فالأدلة التي تقدمها في مرحلة اللجنة ترسم إطار كل ما يأتي بعدها، فأعدّ الملف كما ينبغي منذ المرة الأولى. وبالتوازي، راقب التقادم. فمطالبات التأمين تخضع لمدة تقادم، فحدّد ماهيتها عند نقطة الرفض لا بعد أن تأخذ المراسلات مجراها؛ فالمطالبة التي سقطت بمرور الزمن لا يستردها جدل.

أما إعادة التأمين فتسير في مسار منفصل. فعقود إعادة التأمين تتضمن كثيراً شروط تحكيم، يحكمها القانون الاتحادي رقم (6) لسنة 2018 المعدل في عام 2023. وأصبح مركز دبي للتحكيم الدولي (DIAC) يدير الآن القضايا التي كانت ستُحال سابقاً إلى مركز تحكيم مركز دبي المالي العالمي - محكمة لندن للتحكيم الدولي (DIFC-LCIA)، الذي أُلغي بموجب مرسوم دبي رقم (34) لسنة 2021، بينما يظل مركز دبي المالي العالمي متاحاً كمقر للتحكيم، وأُعيدت هيكلة مركز أبوظبي للتوفيق والتحكيم التجاري (ADCCAC) ليصبح "أربيتريت أبوظبي" (arbitrateAD) اعتباراً من عام 2024. حدّد في الشرط اسم المؤسسة والمقر واللغة. فمعيد التأمين الذي لم يفعل ذلك قد يجد استيفاء مستحقاته متعثراً بينما يتجادل الأطراف حول مكان الجدل.

بيانات المطالبات والخصوصية

تحوي ملفات المطالبات سجلات طبية وتفاصيل وظيفية ومعلومات مالية. وفي البر الرئيسي، تحكم البيانات الشخصية أحكامُ المرسوم بقانون اتحادي رقم (45) لسنة 2021، ولكل من مركز دبي المالي العالمي وسوق أبوظبي العالمي نظامه الخاص. حدّد ما يجوز لمعالج المطالبات جمعه، ومدة الاحتفاظ به، وما يجوز تمريره إلى معيد تأمين أو مقيّم خسائر أو سلطة. وهذه مسألة قائمة بقوة في مطالبات التأمين الصحي وتأمين السيارات، حيث يتولى مديرو الطرف الثالث معالجة البيانات الشخصية نيابة عن شركة التأمين.

الضريبة والإبلاغ للكيانات العاملة في التأمين

تسري ضريبة الشركات بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم (47) لسنة 2022 على السنوات المالية التي تبدأ في 1 يونيو 2023 أو بعده، بنسبة 0% حتى 375,000 درهم إماراتي من الدخل الخاضع للضريبة و9% على ما تجاوز ذلك. وتسري ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5% بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم (8) لسنة 2017 المعدل بالمرسوم بقانون اتحادي رقم (18) لسنة 2022، ومعاملة الأقساط والعمولات والرسوم ليست موحدة بين المنتجات، لذا يلزم تقييمها لا افتراضها. وقد أُلغي الإبلاغ عن المضمون الاقتصادي للسنوات المالية المنتهية بعد 31 ديسمبر 2022 بموجب قرار مجلس الوزراء رقم (98) لسنة 2024، غير أن الالتزامات تظل قائمة عن السنوات من 2019 إلى 2022، وهي مسألة لا تزال تطرح في الفحص النافي للجهالة.

وحين يتعثر إسناد تغطية تأمينية، يكون السؤال عادة من تحمّل أي واجب — شركة التأمين أم الوسيط أم المؤمّن له — وتُجاب عنه من المستندات. فالصياغة المتأنية عند الإسناد هي ما يمنع خسارة سيئة من أن تتحول إلى تسوية منازعات مالية بعد سنوات.

للحصول على مساعدة في مطالبة مرفوضة، أو مراجعة صياغة وثيقة تأمين، أو ترخيص أعمال تأمينية في دولة الإمارات، تواصل مع فريق نور اتورنيز.

احجز استشارتك

إخلاء مسؤولية: المعلومات الواردة في هذا المقال هي لأغراض المعلومات العامة فقط ولا تُشكّل استشارة قانونية. وينبغي على القرّاء طلب استشارة قانونية مهنية مصممة وفقاً لظروفهم الخاصة قبل اتخاذ أي قرار أو إجراء بناءً على محتوى هذا المقال.

فريق نور اتورنيز

موارد ذات صلة

استكشف المزيد من رؤانا حول مواضيع ذات صلة:

• التعامل مع مطالبة تأمين مرفوضة في دولة الإمارات
• اتفاقيات الوساطة والوكالة بموجب القانون الإماراتي
• منازعات إعادة التأمين وشروط التحكيم
• واجبات حماية البيانات المفروضة على شركات التأمين ومديري المطالبات